Wenn Sie in der Krypto-Branche Fuß fassen wollen, ist es von elementarer Bedeutung, sich mit den rechtlichen Aspekten der Besteuerung von Kryptowährungen in Deutschland vertraut zu machen. Wir haben einen Leitfaden zusammengestellt, der Ihnen helfen wird, den Überblick zu behalten, wenn es um die Meldung und Zahlung von Steuern auf Ihre Kryptowährungen geht. Von Mining- und Handelseinkünften bis hin zu Kapitalgewinnen und -verlusten werden Sie hier über die wichtigsten Aspekte informiert.
Wie man Krypto-Steuern in Deutschland einreicht
Die Krypto-Steuern in Deutschland sind etwas komplizierter als in anderen Ländern. Wenn Sie ein deutscher Steuerzahler sind, wissen Sie wahrscheinlich, dass Sie Ihre Steuererklärung abgeben müssen. Was Sie aber vielleicht nicht wissen, ist, dass Sie, wenn Sie Krypto-Vermögen besitzen, auch dieses versteuern müssen. Eine große Hilfe dabei kann der TaxBit Krypto Bot sein. Dieser erstellt automatisch einen Steuerbericht für alle Ihre Krypto-Transaktionen in Deutschland. Darin sind wesentliche Informationen wie das Datum, die Art der Transaktion und der beteiligte Betrag enthalten.
Bevor sie in TaxBit einsteigen, sollten sie mit Krypto Bots vertraut sein. Ein Krypto Bot kann ein hilfreiches Werkzeug für den Händler sein. Es handelt sich um ein Computerprogramm, das den Kauf und Verkauf von Kryptowährungen automatisiert.
Wenn Sie Ihre Kryptowährungen verkaufen wollen, müssen Sie Ihre Kapitalgewinne berechnen und bei der Steuererklärung angeben. Dazu müssen Sie die folgenden Informationen für jede Transaktion aufzeichnen:
- Datum des Verkaufs
- Menge der verkauften Kryptowährung
- Preis, zu dem die Kryptowährung verkauft wurde
- Kostenbasis (der ursprüngliche Preis, zu dem die Kryptowährung gekauft wurde)
Sie können dazu eine Tabellenkalkulation oder einen der vielen online verfügbaren Krypto-Steuerrechner verwenden.
Wenn Sie sich nicht sicher sind, ist es immer am besten, sich vor der Abgabe Ihrer Steuererklärung von einem Fachmann beraten zu lassen. Auf diese Weise können Sie sicher sein, dass Sie alles richtig machen und Strafen oder Bußgelder vermeiden.
Welche Dokumente benötigen Sie für Ihre Krypto-Steuererklärung in Deutschland?
Angenommen, Sie haben mit dem Handel von Kryptowährungen in Deutschland Gewinne erzielt, sind diese steuerpflichtig. Nachfolgend haben wir die Dokumente aufgeführt, die Sie für Ihre Krypto-Steuererklärung benötigen:
- Einkommensnachweis: Dies kann in Form von Handelsdaten von Börsen, Gewinn- und Verlustrechnungen oder anderen Aufzeichnungen geschehen, die Ihr Einkommen aus Kryptowährungen belegen.
- Nachweis der Ausgaben: Wenn Sie Ausgaben im Zusammenhang mit Ihrem Kryptowährungs-Handel getätigt haben (z. B. für Hardware oder Software), müssen Sie diese nachweisen, um sie von Ihrem steuerpflichtigen Einkommen abziehen zu können.
- Steuererklärungsformulare: Diese müssen ausgefüllt und bei den zuständigen Steuerbehörden eingereicht werden.
- Sonstige Belege: Dazu können Kontoauszüge oder Aufzeichnungen über die während des betreffenden Steuerjahres verwendeten Kryptowährungen-Wallet-Adressen gehören.
Die verschiedenen Arten von Krypto-Steuern in Deutschland
Deutschland ist eines der wenigen Länder der Welt, das eine Reihe spezifischer Regeln und Vorschriften für die Besteuerung von Kryptowährungen hat. Dies kann für Krypto-Investoren verwirrend sein, da verschiedene Arten von Steuern auf ihre Situation zutreffen können.
Die erste Steuerart, die für deutsche Krypto-Anleger gelten kann, ist die Kapitalertragsteuer. Diese Steuer wird auf Gewinne aus dem Kauf und Verkauf von Kryptowährungen erhoben. Wenn sich herausstellt, dass Sie einen Gewinn aus Ihren Investitionen in Krypto erzielt haben, werden Sie mit einem Steuersatz von bis zu 45 % plus möglicherweise der 5,5 %igen Solidaritätssteuer besteuert.
Die zweite Art von Steuer, die auf deutsche Krypto-Investoren zutreffen kann, ist die Mehrwertsteuer. Die Mehrwertsteuer ist eine Verbrauchssteuer, die auf in Deutschland gekaufte Waren und Dienstleistungen erhoben wird.
Die dritte und letzte Steuerart, die für deutsche Krypto-Investoren gelten kann, ist die Einkommensteuer. Die Einkommensteuer wird auf alle Arten von Einkommen erhoben, auch auf durch Kryptowährung erzielte Einkünfte. Je nach Höhe des Einkommens kommt entweder der Grenzsteuersatz oder der effektive Steuersatz zur Geltung.
Was sind die Steuersätze für Krypto in Deutschland?
Die Steuersätze für Kryptowährungen in Deutschland variieren je nachdem, wie Sie die Kryptowährungen erworben haben und was Sie mit ihnen vorhaben. Wenn Sie die Kryptowährung als Investition gekauft haben, müssen Sie die Gewinne beim Verkauf versteuern. Der Steuersatz beträgt 45 % plus möglicherweise 5,5 % Solidaritätszuschlag.
Wenn Sie Kryptowährungen schürfen, werden Sie auf das damit erzielte Einkommen besteuert. Der Steuersatz beträgt dabei 25 % (abhängig vom Mining).
Wenn Sie Krypto verwenden, um für Waren oder Dienstleistungen zu bezahlen, wird der Wert der Transaktion besteuert. Der Steuersatz beträgt 19 % (abhängig von Ihrem Zeitraum).
Ein weiterer wichtiger Punkt, den Sie beachten sollten, ist, dass Sie alle Einkünfte aus Kryptowährungen bei Ihren Steuern angeben müssen. Dazu gehören Dinge wie Zinsen aus Wetteinsätzen oder Einnahmen aus dem Handel. Wenn Sie dieses Einkommen nicht angeben, können Sie mit saftigen Strafen rechnen.
Schlusswort
Wir hoffen, wir konnten Ihnen mit diesem Leitfaden ein gutes rechtliches und steuerliches Verständnis in Bezug auf Kryptowährung geben. Wir wollen jedoch auch erwähnen, dass sich die Regeln für die Besteuerung von Kryptowährungen ständig ändern können. Daher ist es wichtig, sich über die neuesten Entwicklungen auf dem Laufenden zu halten. Am besten ist es, mit einem Steuerberater zu sprechen, der sich auf Kryptowährungen spezialisiert hat.
Bildnachweis:
- Kryptowährung: Sergej Tokmakov
